Базель I

Базель I
Базель I представляет собой первое соглашение, принятое Базельским комитетом, занимающимся банковским надзором в сфере требований к собственному капиталу кредитных организаций. Представлено в 1988 году. Поводом для создания соглашения стали регулярные банкротства финансовых посредников в 70-80 года прошлого столетия. Главная цель – снижение кредитного риска и ограничение потенциальных потерь банков путем создания системы, отслеживающей банковские капиталы.

Главные положения документа:

  • Финансовая прочность кредитной организации определяется размером принадлежащего ей капитала. Количество собственных средств банка должно полностью покрывать кредитный риск. Минимальная достаточность капитала любого банка составляет 8% от величины всех активов, которыми владеет кредитная организация.
  • Для определения размера кредитного риска осуществляются определенные вычисления. Вкратце, величина актива умножается на коэффициенты риска. Перед проведением такой математической операции активы подразделяются по степени риска на 4 категории, куда входят весовые коэффициенты следующего размера: 0, 20, 50 и 100 соответственно. Размер риска пропорционально влияет на вес.
  • Суммарный размер капитала, который проверяется на достаточность, складывается из 2 уровней. 1 уровень представляет собой акционерный капитал и финансовые резервы, объявленные банком. 2 уровнем является дополнительный капитал и скрытые финансовые резервы, которыми может воспользоваться банк в рамках действующего законодательства. Согласно правилам, значения 2 уровня не могут превышать значения 1 уровня.

Невзирая на перечисленные нововведения, появившиеся после повсеместного принятия «Базеля I» в банковском надзоре, рассматриваемое соглашение обладает перечнем определенных недостатков. Основное внимание уделяется регулированию кредитного риска без учета остальных рисков. Кроме того, соглашение содержит примитивную шкалу кредитного риска без учета реальных ситуаций.

За время существования «Базеля I» обнаружилось, что даже выполнение требований соглашения, касающихся размера минимального капитала, не гарантирует высокую надежность банковской системы или отдельных кредитных организаций. Именно поэтому в 2004 году появилась вторая версия соглашения – «Базель II».